Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal sistemde şeffaflığı artırmak, kayıt dışı ekonomiyi önlemek ve suç gelirlerinin aklanmasını engellemek amacıyla yeni bir tebliğ taslağı hazırladı. Taslak, Türkiye’nin Finansal Eylem Görev Gücü (FATF) standartlarına uyumunu güçlendirmeyi ve uluslararası yükümlülüklere daha etkin şekilde riayet etmeyi hedefliyor. Bu kapsamda, EFT, havale ve nakit işlemlerin izlenmesine yönelik kademeli bir denetim yaklaşımı benimseniyor.
200 BİN TL İLE 2 MİLYON TL ARASI İŞLEMLERDE AÇIKLAMA ZORUNLULUĞU
Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın internet sitesinde yayımlanan taslak tebliğe göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde işlem mahiyeti belirtilecek. Müşteriler, “diğer” veya “bireysel ödeme” gibi seçenekleri seçtiğinde, işlemin içeriğini açıklayan en az 20 karakterlik bir metin sunmak zorunda olacak. Bu düzenleme, işlemlerin şeffaflığını artırmayı ve kaynağı belirsiz transferleri azaltmayı amaçlıyor.
2 MİLYON TL ÜZERİNDE NAKİT İŞLEM BEYAN FORMU
Taslak düzenlemeye göre, 2 milyon TL ile 20 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde müşterilerden “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurmaları talep edilecek. Formda, işlemin mahiyetine ilişkin somut bilgiler yer alacak; “diğer” veya “bireysel ödeme” gibi genel ifadeler kullanıldığında ise en az 20 karakterlik bir açıklama zorunlu olacak. Bu adım, yüksek tutarlı işlemlerin takibini kolaylaştırmayı hedefliyor
20 MİLYON TL VE ÜZERİ İŞLEMLERDE KAYNAK BELGESİ ŞARTI
Finansal kuruluşlar, işlem tutarı veya birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplamı 20 milyon TL’yi aştığında, Nakit İşlem Beyan Formu’nun detaylı bir şekilde doldurulmasını ve fonun kaynağına dair belgelerin ibraz edilmesini zorunlu kılacak. Bu düzenleme, yüksek tutarlı işlemlerin şeffaflığını artırmak ve suç gelirlerinin tespitini kolaylaştırmak için tasarlandı. MASAK, bu belgelerin işlemlerin meşruiyetini doğrulamada kritik bir rol oynayacağını belirtti.
1 OCAK 2026’DA YÜRÜRLÜĞE GİRECEK
MASAK Genel Tebliği Taslağı’nın 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi planlanıyor. Taslağın geliştirilmesi için çalışmalar sürerken, görüş ve öneriler 18 Ağustos 2025 tarihine kadar ‘gorus@masak.gov.tr’ adresine iletilebilecek. MASAK, bu süreçte paydaşlardan gelen önerileri değerlendirerek tebliği son haline getirmeyi hedefliyor.
FATF STANDARTLARINA UYUM VURGUSU
MASAK’tan yapılan açıklamada, düzenlemenin FATF üyesi ülkelerdeki uygulamalar dikkate alınarak hazırlandığı belirtildi. “Türkiye’nin FATF standartlarına uyumunu güçlendirmek, suç gelirlerinin tespit edilmesi, yurt dışına kaçırılması ve aklanmasının önlenmesi ile kayıt dışı ekonomiyle mücadele amacıyla bu taslak hazırlandı” ifadelerine yer verildi. Bu düzenleme, finansal sistemin güvenilirliğini artırmayı ve uluslararası standartlara uyumu sağlamayı amaçlıyor.